自1979年以来，中国一直在推进银行体制改革。之所以要对传统的银行体制改革，是因为这种体制是一中低效率的体制。这种低效率的体制，导致了大量的低效率的后果。主要是银行案件频频发生，尤其是银行内部员工作案比例曾加，据1994年有关部门调查的380 个案件中，与银行员工有关的案件达325个,占82.5%, 其中59%是银行内部员工作案，26% 是内外勾结作案；银行资产流失，主要是企业逃避银行债务，表现在多头开户----走为上策；轻装突围----金蝉脱壳；破产----借尸还魂；合资----移花接木；哭穷----扮猪吃虎。 银行体制改革就是要改变低效率的体制，向商业银行转变，提高效益。商业银行的经营目标就是利润。本文就是以此为契机，建立商业银行内部管理的模式。

授信责任追究制度是指商业银行对因授信权力的不良运用造成资金损失的责任处罚制度。这种处罚主要是针对商业银行授信权力运用者道德风险和工作失误造成的损失责任，即在授信业务管理中因“应当为之而不为之，不应当为之而为之”，致使银行资金遭受损失的责任处罚。这种处罚因不是对损失贷款的赔偿，主要是惩戒性的。授信责任追究的原则和精神在我国由来已久，金融理论界和实务部门都是无可争议地认可，但在具体实施中，由于信贷资金损失原因的复杂性，责任处罚往往落不到实处，真正因信贷责任被追究,受到责罚的人是少之又少（除因外部案件涉及受贿等被司法部门处理外）。因信贷责任追究涉及对信贷责任的认定、处罚的形式与标准，提起处罚的程序，以及实际执行中许多复杂的“中国特色”，使这一制度的执行程度大打折扣。除因司法问题受到制裁而银行补充一个“处罚”程序外，很少有银行主动提起这一程序。在呆坏帐核销中明确要求必须有责任人处理的决定，但仔细甄别，很多承担责任的人都是已退职、退休、调离和辞职的人员，而且处罚也是不痛不痒，如对早已不再岗位的人员实行“调离原岗位”，对已没有职务的人“撤销职务”，或处以扣发三个月津贴900元等。甚至对处罚文件不下发，不装档案、不通知本人。处罚根本起不到惩戒和警示的作用。授信损失不能准确界定，责任人不能有效处理，等于是对真正负有道德风险，招致银行法人利益受到损害事实的默然。这种容忍如同漠视非道德人污染水源一样祸害无穷。其结果是对银行管理赖以生存的基础的亵渎，并可能导致人们对制度的尊重和权威感的丧失，形成一种损公肥私利大于弊的文化氛围，长期下去，必然降低制度的严肃性和效力。这是商业银行特别是国有商业银行改进经营管理的天敌，也是不良资产层出不穷的根本所在。加大对信贷责任人的处罚力度，实行严格的信贷责任追究制度，是落实授信制度的灵魂，是改进商业银行经营管理，提高竞争力的根本之策。这需要从制度、观念、措施等多方面入手。

金融安全，是国家安全的重要内容，关系到国家经济发展、社会稳定、国防巩固。在当前国际经济、金融一体化发展趋势中，金融市场安全的重要性尤为突出。特别是不断出现的金融风暴的影响和日益显著的金融市场波动的全球化趋势已使预测并控制大的金融风险成为各国政府和金融机构严重关注的问题，并且这个问题正在变得日益严峻。尽管金融交易市场价格波动预测是一个举世公认的国际性科学难题，但在强化各种减轻金融市场风险问题措施的同时，仍须大力推进金融市场数值预测研究。为此，需要打破长期徘徊在以线性的、完全理性的均衡范式的现代（主流）金融学为基础的经验性预测局面，把注意力尽快转向研究以非线性动力学为基础的金融交易市场价格波动数值预测。 当代电子计算机交易系统使得经济体系随时间的演化可以被连续地观察记录，现在已经存在大量记录的高频数据和金融数据库。金融市场交易系统提供的各种高频数据与物理学研究体系在时空结构上具有相当程度的严格对称性，可反应出系统的演化过程和行为特征，并且数值模拟技术已经为金融市场数值预测研究提供了前所未有的技术基础，因此现在已经进入了探索和构造金融市场物理模型并用高频金融数据检验这些模型的模式辩识与市场演化趋势跟踪能力的时代。以金融市场数值预测为目标的金融交易市场价格波动连续观测，价格波动非线性动力学，价格波动孕育和失稳过程的理论、模拟试验和实际观测，数据同化和计算软件的开发应成为今后研究的重点。现在的问题是，需要我们积极借助数值分析天气预报、物理建模地震预测和航位推算弹道导弹等学科领域的经验，强化多学科，多部门的组织协调，尽早在我国股市和期市开展金融交易市场价格波动动力学数值预测的科学试验。金融交易市场价格波动数值预测研究必将极大地促进我国金融市场基础研究和金融风险预警系统的进一步发展。

自1979年以来，中国一直在推进银行体制改革。之所以要对传统的银行体制改革，是因为这种体制是一中低效率的体制。这种低效率的体制，导致了大量的低效率的后果。主要是银行案件频频发生，尤其是银行内部员工作案比例曾加，据1994年有关部门调查的380 个案件中，与银行员工有关的案件达325个,占82.5%, 其中59%是银行内部员工作案，26% 是内外勾结作案；银行资产流失，主要是企业逃避银行债务，表现在多头开户----走为上策；轻装突围----金蝉脱壳；破产----借尸还魂；合资----移花接木；哭穷----扮猪吃虎。 银行体制改革就是要改变低效率的体制，向商业银行转变，提高效益。商业银行的经营目标就是利润。本文就是以此为契机，建立商业银行内部管理的模式。

本文运用数据包络分析法（DEA），通过选择合理的投入产出指标，对我国商业银行效率进行测度。分析了各商业银行的成本效率、技术效率、配置效率、纯技术效率、规模效率，并结合规模报酬判断定理对样本银行的规模报酬情况进行确定。结果表明，股份制商业银行的平均成本效率明显高于四大国有银行，进一步分析发现，银行成本无效主要来源于银行配置无效，银行技术无效主要来源于银行规模无效。最后本文将测算的银行成本效率值作为因变量，将可能影响银行效率的因素作为自变量进行回归分析，发现产权结构、不良资产率、资本充足率等因素为银行效率的显著性影响因素，从而进一步提出提高我国银行效率的对策建议。

资信评级是对经济主体和各类金融工具所负债务是否可如约还本付息能力和可信程度的评价。不同机构对同一评级对象的评级结果往往不一致。这就需要一种能够对评级结果进行事后检验和比较的客观度量标准――违约率。 根据《巴赛尔新资本协议》的相关规定，本文提出了运用违约经验法计算违约率是符合我国实际情况的，并且以厦门金融咨询评信公司在资信评级过程中对该方法的应用情况加以分析。

●加入WTO会对中国证券市场的结构调整和发展产生深远影响，证券市场的市场效率会得到提高，会为证券市场引进新的市场机制。 ●证券市场的对外开放，必然存在激烈的竞争。首先是市场份额的竞争。其次，将对中国证券市场的中资机构投资者产生冲击。第三，最重要的竞争是人才的竞争。 ●入世以后，中国的金融运营与管理体制将受到严重挑战。 ●要提高上市公司的质量，上市公司是证券公司的基石。 ●要建立市场经济的道德规范。 ●中国证券市场资本市场还有很大的发展空间。 ●当前主要的任务是稳定市场，恢复投资者信心。

本文深入分析了Nasdaq100指数跟踪股（简称QQQ）这只美国著名的交易所交易基金（ETFs）的产品设计、基本特征、组织架构及其双重交易模式和由此而生的独特的套利机制，总结了Nasdaq100指数跟踪股的独到的金融创新之处，为理解和借鉴国外ETFs的产品创新和成功运作的经验提供了一个有益的帮助。

自1979年以来，中国一直在推进银行体制改革。之所以要对传统的银行体制改革，是因为这种体制是一中低效率的体制。这种低效率的体制，导致了大量的低效率的后果。主要是银行案件频频发生，尤其是银行内部员工作案比例曾加，据1994年有关部门调查的380 个案件中，与银行员工有关的案件达325个,占82.5%, 其中59%是银行内部员工作案，26% 是内外勾结作案；银行资产流失，主要是企业逃避银行债务，表现在多头开户----走为上策；轻装突围----金蝉脱壳；破产----借尸还魂；合资----移花接木；哭穷----扮猪吃虎。 银行体制改革就是要改变低效率的体制，向商业银行转变，提高效益。商业银行的经营目标就是利润。本文就是以此为契机，建立商业银行内部管理的模式。

对国有商业银行的不良资产，应先剖析其成因，对其严格细分，然后按类对症施药；针对所出现的难点，积极探寻多种对策；在不良资产运作过程中银监会的主导作用不可缺失，它应在其中扮演更加重要的角色。