期权定价和保险精算本质上都是对更广泛意义上的“或有索取权”的权利价值进行分析定价，这就为保险精算方法与期权定价模型在不确定条件下一般均衡的融合提供了可能。但是，目前代表不确定性研究的这两个分支是平行的，很少尝试统一。本文在综述期权定价与保险精算相关研究的基础上认为，期权定价与保险精算本质上属于同一研究范式，保险精算有赖于未定权益定价理论的发展，未定权益定价理论也可以从保险精算领域汲取必要的营养。进而提出基于融合视角的现代保险精算的基本原理和方法，并利用现代保险精算方法推导出经典的期权定价模型，为保险精算与期权定价的融合和统一奠定理论基础。

　　这篇文章是本人学习《保险精算》课程时老师布置的作业之一，基本上是按照某种线索把原文介绍了一遍，原文题目是 Actuarial and Economic Aspects of Securitization of Risk　作者是 SAMUEL H. COX; JOSEPH R. FAIRCHILD; & HAL W. PEDERSEN，可能是这篇文章从某种角度来说有很强的可读性，所以布置此题，让学生写出简要的提纲来。以下就是本人对这篇文章写的提纲，里面掺杂着本人的主观理解，由于水平有限难免会存在些错误。如需要原文者请与本人联系，大家共同切磋。